Общество с ограниченной ответственностью "ОЛАНД" ИНН:1215165580 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38025907 ОКВЭД:50.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года94179161
12104 Запасы на конец предыдущего года1791610
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1026727193
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7271930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1123906354
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9063540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1123906355
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9063550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года6610
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года6100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года984650268
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года6502680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года990656278
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6562780
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года562719
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7722258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года222580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года13324977
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года249770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1123905355
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9053550
21103 Выручка за отчетный год618554320
21104 Выручка за предыдущий год5543200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24416356
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год163560
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год374391264
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3912640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год374391264
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3912640
23503 Прочие расходы за отчетный год2306
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год351391258
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3912580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год351391258
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3912580
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год351391258
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3912580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (351)/Стоимость активов (1123) = 31.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (374)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (244+0+0) = 153.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (374)/Выручка (618) = 60.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Рентабельность компании

Чистая прибыль (351)/Выручка (618) = 56.8 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.931

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.313

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.313

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.444

Индекс Альтмана Z = 17.047

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (7.74), коэффициент текущей ликвидности (8.44), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (60.52%), рентабельность компании (56.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ОЛАНД

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить