Общество с ограниченной ответственностью "Фрэш" ИНН:1215165759 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38026203 ОКВЭД:51.38

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года699668815850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года688158500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9870
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87014
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года700568895920
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6889592035
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года700568895920
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6889592035
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года700220-339
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года220-3390
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года151515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года151515
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года629066546244
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6654624420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года630566696259
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6669625935
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года700568895920
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6889592035
21103 Выручка за отчетный год337815291137713
21104 Выручка за предыдущий год52911377130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год329085172437499
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51724374990
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8731187214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11872140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8731187214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11872140
23403 Прочие доходы за отчетный год22119
23404 Прочие доходы за предыдущий год1190
23503 Прочие расходы за отчетный год8110021
23504 Прочие расходы за предыдущий год1002110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8141098202
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1098202-10
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год334538541
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5385410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год480560-339
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год560-339-10

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (480)/Стоимость активов (7005) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (873)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (32908+0+0) = 2.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (873)/Выручка (33781) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Рентабельность компании

Чистая прибыль (480)/Выручка (33781) = 1.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.11

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.11<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.102

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.069

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.116

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.111

Индекс Альтмана Z = 1.79

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.79<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.11), коэффициент наличия собственных средств (0.1), рентабельность продукции (2.58%), рентабельность компании (1.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фрэш

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить