Общество с ограниченной ответственностью "Паллет-М" ИНН:1215165780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38026249 ОКВЭД:51.56

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года861300
11504 Основные средства на конец предыдущего года13000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года861300
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13000
12103 Запасы на конец отчетного года110156
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года101
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года441157
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1157157
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года130131157
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года131157157
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1018436
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года84366
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1119446
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года944616
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1937111
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37111141
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1937111
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37111141
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года130131157
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года131157157
21103 Выручка за отчетный год61212771134
21104 Выручка за предыдущий год12771134586
21203 Себестоимость продаж за отчетный год58311741044
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11741044569
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2910390
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1039017
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2910390
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1039017
23503 Прочие расходы за отчетный год121954
23504 Прочие расходы за предыдущий год195410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год178436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84367
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год178436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год84366
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год178436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год84366

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17)/Стоимость активов (130) = 13.08 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (583+0+0) = 4.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (612) = 4.74 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17)/Выручка (612) = 2.78 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.192

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.131

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.131

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.842

Индекс Альтмана Z = 8.701

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.74), коэффициент быстрой ликвидности (1.74), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (4.74%), рентабельность компании (2.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Паллет-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить