Общество с ограниченной ответственностью "Лестница-Мари" ИНН:1215165808 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38026284 ОКВЭД:20.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года152430266
12104 Запасы на конец предыдущего года4302660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года121686
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года168610
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164446352
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года44635210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года164446352
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года44635210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101010
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1073020
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30200
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1073020
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года47134315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1343150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года47134342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1343420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года164446352
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года44635210
21103 Выручка за отчетный год11072289711
21104 Выручка за предыдущий год22897110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9401948650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19486500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16734161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год341610
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16734161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год341610
23303 Проценты к уплате за отчетный год36800
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13126161
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год261610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год336921
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год69210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9819240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год192400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год9800
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год19200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (98)/Стоимость активов (164) = 59.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (940+0+0) = 17.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (1107) = 15.09 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Рентабельность компании

Чистая прибыль (98)/Выручка (1107) = 8.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.26

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.26

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.713

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.598

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.799

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Х5 = Выручка/Активы = 6.75

Индекс Альтмана Z = 10.264

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.26), коэффициент быстрой ликвидности (0.26), коэффициент текущей ликвидности (3.49), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (15.09%), рентабельность компании (8.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Лестница-Мари

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить