Общество с ограниченной ответственностью "Группа Инженерного Сопровождения" ИНН:1215165830 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38026309 ОКВЭД:45.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года468356590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года565900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10107
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4784565217
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5652170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года4784565217
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5652170
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3163-65203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-65203-169
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года116000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года46163014
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63014169
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года162163014
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года63014169
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года4784565217
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5652170
21103 Выручка за отчетный год1978184753636
21104 Выручка за предыдущий год847536361053
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1617186183276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год861832761222
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3610-143360
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-143360-169
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3610-143360
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-143360-169
23503 Прочие расходы за отчетный год17136190
23504 Прочие расходы за предыдущий год361900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3439-179371
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-179371-169
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год176890
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3263-268371
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-268371-169

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3263)/Стоимость активов (4784) = 68.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3610)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16171+0+0) = 22.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3610)/Выручка (19781) = 18.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3263)/Выручка (19781) = 16.5 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.66

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.682

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.719

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.951

Индекс Альтмана Z = 15.034

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (2.95), коэффициент текущей ликвидности (2.95), коэффициент наличия собственных средств (0.66), рентабельность продукции (18.25%), рентабельность компании (16.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Группа Инженерного Сопровождения

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить