ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "СТРАЖ-А" ИНН:1215166294 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38027065 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года69696950
11504 Основные средства на конец предыдущего года6969500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6969690
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6969500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14719219107915847
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2191089658470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222301570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года169422191080730
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2191095728810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17011219798142897
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2197996419310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1631420560760096
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года205607974-5610
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6971419527774
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1419165214650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69714195420
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1419166714920
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17011219798142897
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2197996419310
21104 Выручка за предыдущий год23239205936760
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40481045212842676
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год104521229513350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-40481278777510
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год127878298-6590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-40481278777510
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год127878298-6590
23404 Прочие доходы за предыдущий год19000
23503 Прочие расходы за отчетный год96901234
23504 Прочие расходы за предыдущий год9012320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-41441271676280
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год127168175-6610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1021301280
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год130000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4246125867500-4
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125868175-6610

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4246)/Стоимость активов (17011) = -24.96 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4048)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4048+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4048)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4246)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 24.31

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 24.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.25

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.244

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 23.406

Индекс Альтмана Z = 28.386

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.19), коэффициент быстрой ликвидности (24.31), коэффициент текущей ликвидности (24.31), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (54.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НЕГОСУДАРСТВЕННОЕ ОХРАННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ СТРАЖ-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить