Общество с ограниченной ответственностью "Компания все для ПК" ИНН:1215166304 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38027119 ОКВЭД:51.87

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года12557795458471709
12104 Запасы на конец предыдущего года7954584717090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года9126680827201781
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6680572017500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12385900
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года859000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1359215493885670
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154931156734900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1359215493885673490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года154931156734900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18201125920607
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11259206070
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4518372836042351
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года11321000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года14368000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1177214368876470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года143681064723510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1359215493885673490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года154931156734900
21103 Выручка за отчетный год38265477525893616926
21104 Выручка за предыдущий год4775258936169260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год35701429475357616170
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4631953576152350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2564480553600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1433536016910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год256414336790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год14336797560
23304 Проценты к уплате за предыдущий год568000
23403 Прочие доходы за отчетный год2623300
23404 Прочие доходы за предыдущий год233000
23503 Прочие расходы за отчетный год16365292229
23504 Прочие расходы за предыдущий год52922290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9545694570
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5694577470
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19111491149
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год114911490
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год763455366598
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4553665980

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (763)/Стоимость активов (13592) = 5.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2564)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (35701+0+0) = 7.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2564)/Выручка (38265) = 6.7 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (763)/Выручка (38265) = 1.99 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.15

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.15<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.967

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.056

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.07

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.155

Индекс Альтмана Z = 7.159

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.15), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (6.7%), рентабельность компании (1.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания все для ПК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить