ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ" ИНН:1215166311 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38027125 ОКВЭД:72.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года220
12104 Запасы на конец предыдущего года200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года14367920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года58200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года25144
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14418
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года14629524
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года742418
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года14629524
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года742418
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-7108-3012-2038
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-3012-2038-534
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-7098-3002-2028
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3002-2028-524
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года12707950
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года79500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года12707950
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года79500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года248811021102
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11021102430
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года48021200950
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1179950112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года729023022052
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22812052542
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года14629524
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года742418
21103 Выручка за отчетный год7480
21104 Выручка за предыдущий год4800
21203 Себестоимость продаж за отчетный год397910121301
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10121301530
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3972-964-1301
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-964-1301-530
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3972-964-1301
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-964-1301-530
23503 Прочие расходы за отчетный год1776
23504 Прочие расходы за предыдущий год765
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3989-971-1307
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-971-1307-535
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3989-971-1307
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-971-1307-535
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3989-971-1307
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-971-1307-535

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3989)/Стоимость активов (1462) = -272.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3972)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3979+0+0) = -99.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3972)/Выручка (7) = -56742.86 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3989)/Выручка (7) = -56985.71 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.85

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.285

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -2.728

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.728

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.829

Индекс Альтмана Z = -43.085

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (0.2), коэффициент наличия собственных средств (-4.85), рентабельность продукции (-56742.86%), рентабельность компании (-56985.71%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕЛЕФОННЫЕ СИСТЕМЫ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить