Общество с ограниченной ответственностью "ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ" ИНН:1215166777 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38028099 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года17116530
11504 Основные средства на конец предыдущего года165300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17116530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165300
12103 Запасы на конец отчетного года1125493447802
12104 Запасы на конец предыдущего года934478020
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года433192875016772
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28750167720
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года923971568
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года39715680
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года546653849126142
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38491261420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года548363865626172
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года38656261720
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1320391424335
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года914243350
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года886081224623
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года812246230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года327732139217214
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21392172140
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года416332951421837
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29514218370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года548363865626172
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года38656261720
21103 Выручка за отчетный год679377097769743
21104 Выручка за предыдущий год70977697430
21203 Себестоимость продаж за отчетный год625086510664486
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65106644860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год542958715257
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год587152570
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год542958715257
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год587152570
23303 Проценты к уплате за отчетный год6941830
23304 Проценты к уплате за предыдущий год18300
23503 Прочие расходы за отчетный год129185404
23504 Прочие расходы за предыдущий год1854040
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год460655034854
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год550348540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год545696629
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6966290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год406148074225
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год480742250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4061)/Стоимость активов (54836) = 7.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5429)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (62508+0+0) = 8.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5429)/Выручка (67937) = 7.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4061)/Выручка (67937) = 5.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.399

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.084

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.317

Х5 = Выручка/Активы = 1.239

Индекс Альтмана Z = 1.979

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.979<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (7.99%), рентабельность компании (5.98%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЖелезоБетонный Комбинат - КУБ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить