Общество с ограниченной ответственностью "Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта" ИНН:1215166833 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38028123 ОКВЭД:80.22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года29241
12104 Запасы на конец предыдущего года2410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года927276
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72760
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года55153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1530
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17611180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года111800
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17611180
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года111800
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года929859
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года98590
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года841321
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года841321
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13210
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17611180
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года111800
21103 Выручка за отчетный год8831023673
21104 Выручка за предыдущий год10236730
21203 Себестоимость продаж за отчетный год856955604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9556040
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год276869
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год68690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год276869
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год68690
23503 Прочие расходы за отчетный год151914
23504 Прочие расходы за предыдущий год19140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год124955
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год49550
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18106
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1060
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-63949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год39490
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-600
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6)/Стоимость активов (176) = -3.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (27)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (856+0+0) = 3.15 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (27)/Выручка (883) = 3.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6)/Выручка (883) = -0.68 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.523

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.068

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.095

Индекс Альтмана Z = 4.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.75), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.52), рентабельность продукции (3.06%), рентабельность компании (-0.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Межрегиональный центр подготовки и переподготовки специалистов автомобильного транспорта

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить