ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР" ИНН:1215166840 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38028159 ОКВЭД:14.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года531744834946
11504 Основные средства на конец предыдущего года448349465624
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года531744834946
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года448349465624
12103 Запасы на конец отчетного года307626922245
12104 Запасы на конец предыдущего года269222451328
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1078118313228572
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года83132285729798
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года77189790
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года189790565
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1109648601331607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года860133160711691
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1162819049636553
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года904963655317315
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года833966261732170
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года626173217010150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32885278794383
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2787943837165
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32885278794383
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2787943837165
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1162819049636553
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года904963655317315
21103 Выручка за отчетный год7211411298065045
21104 Выручка за предыдущий год1129806504512735
21203 Себестоимость продаж за отчетный год501918127941884
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год812794188412627
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год219233170123161
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3170123161108
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год219233170123161
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3170123161108
23403 Прочие доходы за отчетный год16932372991
23404 Прочие доходы за предыдущий год237299110826
23503 Прочие расходы за отчетный год210329981250
23504 Прочие расходы за предыдущий год29981250624
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год215133107522902
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год310752290210310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год734628882
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год628882170
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год207793044722020
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год304472202010140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20779)/Стоимость активов (116281) = 17.87 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21923)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50191+0+0) = 43.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21923)/Выручка (72114) = 30.4 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20779)/Выручка (72114) = 28.81 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.37

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.28

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.671

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.179

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.185

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.536

Индекс Альтмана Z = 8.891

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (3.28), коэффициент текущей ликвидности (3.37), коэффициент наличия собственных средств (0.72), рентабельность продукции (30.4%), рентабельность компании (28.81%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЧУКШИНСКИЙ КАРЬЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить