Общество с ограниченной ответственностью "Двор" ИНН:1215166880 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38028277 ОКВЭД:51.43

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года10101010
12104 Запасы на конец предыдущего года1010100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7575100
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года751000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года53611320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6113200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1381461520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года146152100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года13814615210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146152100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7679500
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года795000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года86896010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8960100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1110
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5156910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года569100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5257920
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года579200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года13814615210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146152100
21104 Выручка за предыдущий год8914100
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год185100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год719000
22204 Управленческие расходы за предыдущий год311600
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год407400
23503 Прочие расходы за отчетный год34100
23504 Прочие расходы за предыдущий год41000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-336640
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год366400
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год71300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-329510
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год295100
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-329510
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год295100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Двор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Двор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Двор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (138) = -2.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Двор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Двор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Двор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Двор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Двор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Двор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.02

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Двор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Двор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.63

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.654

Индекс Альтмана Z = 5.65

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Двор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.46), коэффициент текущей ликвидности (2.65), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (32.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*1=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Двор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить