Общество с ограниченной ответственностью "МебельТрейд" ИНН:1215167121 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38028627 ОКВЭД:52.48.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18903144786937
12104 Запасы на конец предыдущего года1447869370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2686481438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4814380
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12831425153
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года14251531
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года22872163847528
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1638475281
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года22872163847528
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1638475281
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1771401150
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года85950-17
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1772486051160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года86051160-7
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года300075006200
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года750062008
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2148023
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года2791450
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года514877796368
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года777963688
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года22872163847528
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1638475281
21103 Выручка за отчетный год912167445726053
21104 Выручка за предыдущий год74457260530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год672706603320633
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66033236250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2394684245420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год842424280
22103 Коммерческие расходы за отчетный год795902992
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1598784242428
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год842424280
23403 Прочие доходы за отчетный год1320105
23503 Прочие расходы за отчетный год5102061108
23504 Прочие расходы за предыдущий год20611150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1560982181425
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год821814180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8187730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7732580
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1479174451167
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год744511600
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1479101167
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год744500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14791)/Стоимость активов (22872) = 64.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15987)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (67270+7959+0) = 21.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15987)/Выручка (91216) = 17.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14791)/Выручка (91216) = 16.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.647

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.682

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.443

Индекс Альтмана Z = 16.251

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (4.44), коэффициент наличия собственных средств (0.77), рентабельность продукции (17.53%), рентабельность компании (16.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МебельТрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить