Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр "Рубеж" ИНН:1215167210 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38028811 ОКВЭД:74.70.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года177884279
12104 Запасы на конец предыдущего года8842520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5185350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5343070
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206102143
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1021430
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9011520858
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15207010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9021520858
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15207010
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6401357724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года13575730
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2621620
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1631280
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2621620
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1631280
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9021520858
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15207010
21103 Выручка за отчетный год187516521867
21104 Выручка за предыдущий год165218680
21203 Себестоимость продаж за отчетный год249201168
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год83000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-6171652699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год82218680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-617822699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год8225090
23404 Прочие доходы за предыдущий год5200
23503 Прочие расходы за отчетный год70900
23504 Прочие расходы за предыдущий год90140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-687784699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год7844950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-718784699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7844950

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-718)/Стоимость активов (902) = -79.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-617)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2492+0+0) = -24.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-617)/Выручка (1875) = -32.91 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-718)/Выручка (1875) = -38.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.71

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.708

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.796

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.762

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.443

Индекс Альтмана Z = -0.506

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.79), коэффициент быстрой ликвидности (2.76), коэффициент текущей ликвидности (3.44), коэффициент наличия собственных средств (0.71), рентабельность продукции (-32.91%), рентабельность компании (-38.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дезцентр Рубеж

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить