Общество с ограниченной ответственностью "ТрансИнвест" ИНН:1215167298 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38028892 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года47230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года910
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года663410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года341010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года663410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года341010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года56240
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года663410
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года341010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года663410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года341010
21103 Выручка за отчетный год499560
21104 Выручка за предыдущий год5600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год467290
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32270
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32270
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2700
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год27240
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2400
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год27240
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27)/Стоимость активов (66) = 40.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (32)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (467+0+0) = 6.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (32)/Выручка (499) = 6.41 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27)/Выручка (499) = 5.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.409

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.485

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 14.303

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (6.41%), рентабельность компании (5.41%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансИнвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить