ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛЬЯНСГРУПП" ИНН:1215167442 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38029093 ОКВЭД:60.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года33414810
12104 Запасы на конец предыдущего года1481010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года35250
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года94610
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года46323410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2341010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года46323410
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2341010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4330
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года531310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года131010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4102210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года22100
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4102210
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года22100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года46323410
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2341010
21103 Выручка за отчетный год662442120
21104 Выручка за предыдущий год421200
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530635590
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год355900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13186530
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год65300
22103 Коммерческие расходы за отчетный год8994840
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год48400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4191690
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16900
23503 Прочие расходы за отчетный год135130
23504 Прочие расходы за предыдущий год1300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2841560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2411530
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4330
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год300
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4330
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год300
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31300
32008 Величина капитала на 311300
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4300
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))300
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)300
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 314300
33008 Величина капитала на 315300
36003 Чистые активы на 315300
36004 Чистые активы на 311300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (43)/Стоимость активов (463) = 9.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5306+899+0) = 6.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (419)/Выручка (6624) = 6.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (43)/Выручка (6624) = 0.65 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.31

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.114

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.093

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.613

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.129

Индекс Альтмана Z = 5.306

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.31), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (6.33%), рентабельность компании (0.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛЬЯНСГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить