ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "МИРС" ИНН:1215167516 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38029207 ОКВЭД:52.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года438508511336
12104 Запасы на конец предыдущего года5085113360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4385085110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5085113420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года438508521342
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5085213420
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-356-176-103-69
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-176-103-690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года637571511402
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5715114020
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1571131139
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11311390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7946846240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6846244110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года438508521342
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5085213420
21103 Выручка за отчетный год333572106328
21104 Выручка за предыдущий год5721063280
21203 Себестоимость продаж за отчетный год48526468897
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год618688150
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1523083750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-46375130
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-152-4680
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-468-690
23503 Прочие расходы за отчетный год1211174
23504 Прочие расходы за предыдущий год111740
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-164-57-90
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-57-9-730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1716436
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год164360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-181-73-52-79
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-73-52-790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-181)/Стоимость активов (438) = -41.32 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-152)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (485+0+0) = -31.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-152)/Выручка (333) = -45.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-181)/Выручка (333) = -54.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.55

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.81

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.642

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.413

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.448

Индекс Альтмана Z = -0.119

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.55), коэффициент наличия собственных средств (-0.81), рентабельность продукции (-45.65%), рентабельность компании (-54.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ МИРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить