Общество с ограниченной ответственностью "Эфес БирВей" ИНН:1215167562 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38029383 ОКВЭД:51.34.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года286501765310438
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17653104480
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13529121
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года291210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287851768210559
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17682105690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287851768210558
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года17682105680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года24304142847606
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1428476160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года448133982952
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года339829520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года448133982952
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года339829520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287851768210558
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года17682105680
21103 Выручка за отчетный год778945425556171
21104 Выручка за предыдущий год54255561710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год668654682848082
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год46828480820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1102974278089
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год742780890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1102974278089
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год742780890
23403 Прочие доходы за отчетный год22451503
23404 Прочие доходы за предыдущий год4515030
23503 Прочие расходы за отчетный год292327117
23504 Прочие расходы за предыдущий год3271170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1075975518475
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год755184750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год739883869
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8838690
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1002066687606
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год666876060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (10020)/Стоимость активов (28785) = 34.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11029)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66865+0+0) = 16.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11029)/Выручка (77894) = 14.16 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Рентабельность компании

Чистая прибыль (10020)/Выручка (77894) = 12.86 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.42

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.844

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.348

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.374

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.424

Индекс Альтмана Z = 14.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (6.42), коэффициент текущей ликвидности (6.42), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (14.16%), рентабельность компании (12.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эфес БирВей

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить