Кредитный потребительский кооператив "Первый ипотечный" ИНН:1215167675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38029532 ОКВЭД:65.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года3013400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3013400
12104 Запасы на конец предыдущего года500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года70690146
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года215613822115266
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года38221152660
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1002627812139
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года278121390
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года77760425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года464324100717976
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41007179760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года765664100717976
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года41007179760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3980545545
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5455450
13603 Резервный капитал на конец отчетного года265431120
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года311200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-40041
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года65943657586
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36575860
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года806100
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года806100
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года612703711017036
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37110170360
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года64121818
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года218180
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года223360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года619113735017390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37350173900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года765664100717976
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года41007179760
22203 Управленческие расходы за отчетный год5070200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5070139
23403 Прочие доходы за отчетный год947951960
23404 Прочие доходы за предыдущий год519600
23503 Прочие расходы за отчетный год8477411734
23504 Прочие расходы за предыдущий год4117340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4951079105
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10791050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50627364
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год273640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1180641
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год806410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1180641
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год806410
61003 Остаток средств на начало отчетного года2100
62153 Членские взносы за отчетный год76300
62003 Поступило средств - всего за отчетный год76300
63103 Расходы на целевые мероприятия за отчетный год2200
63133 иные мероприятия за отчетный год2200
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год76200
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год11900
63263 прочие за отчетный год64300
63003 Использовано средств - всего за отчетный год78400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Прибыль

Прибыль Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Чистые активы

Чистые активы Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11)/Стоимость активов (76566) = -0.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-507)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+507) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-507)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.598

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.094

Индекс Альтмана Z = 4.062

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.16), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (2.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Кредитный потребительский кооператив Первый ипотечный

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить