Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания "Принтстайл" ИНН:1215167682 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38029555 ОКВЭД:22.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года609452214
11504 Основные средства на конец предыдущего года4522140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года609452214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4522140
12103 Запасы на конец отчетного года27316150143795
12104 Запасы на конец предыдущего года15014379510
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22493513315259343
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года133152593430
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4880300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2496772268
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7722680
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года466716312
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года7163120
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30401614965463718
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1496546371810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года30462515010663932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1501066393210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года736694577223452
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года45772234520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года736794578223462
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года457822346210
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года28835399000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3990000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года28835399000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года3990000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года852672148
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года6721480
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2012596375240322
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года63752403220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2021116442440470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года64424404700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года30462515010663932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1501066393210
21103 Выручка за отчетный год434653267369218950
21104 Выручка за предыдущий год2673692189500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год342898190551165458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1905511654580
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год917557681853492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год76818534920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год65052600261
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26002610
22203 Управленческие расходы за отчетный год330172768020900
22204 Управленческие расходы за предыдущий год27680209000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год522334653832331
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год46538323310
23203 Проценты к получению за отчетный год307400
23303 Проценты к уплате за отчетный год56921020
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10200
23403 Прочие доходы за отчетный год51877222321970
23404 Прочие доходы за предыдущий год2223219700
23503 Прочие расходы за отчетный год68317383344861
23504 Прочие расходы за предыдущий год3833448610
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год331753033429440
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год30334294400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год527780155987
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год801559870
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год133419190
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год191900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год278982231923453
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22319234530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год278982231923453
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год22319234530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (27898)/Стоимость активов (304625) = 9.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (52233)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (342898+6505+33017) = 13.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (52233)/Выручка (434653) = 12.02 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (27898)/Выручка (434653) = 6.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.26

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.26<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.337

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.109

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.319

Х5 = Выручка/Активы = 1.427

Индекс Альтмана Z = 2.216

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.216<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.13), коэффициент текущей ликвидности (1.26), коэффициент наличия собственных средств (0.24), рентабельность продукции (12.02%), рентабельность компании (6.42%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Полиграфическая компания Принтстайл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить