Общество с ограниченной ответственностью "Сервис рекламных конструкций" ИНН:1215167820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38029733 ОКВЭД:74.87.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года222198137
12104 Запасы на конец предыдущего года19813746
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5192132
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2132102
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120716267
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года71626715
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года861916536
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года916536163
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года861916536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года916536163
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года644751512
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года751512141
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21712124
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1212420
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года4400
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21716524
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1652422
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года861916536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года916536163
21103 Выручка за отчетный год587861113100
21104 Выручка за предыдущий год61113100251
21203 Себестоимость продаж за отчетный год583856212635
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год56212635131
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год40490465
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год490465120
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год40490465
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год490465120
23503 Прочие расходы за отчетный год575953
23504 Прочие расходы за предыдущий год59532
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17431412
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год431412118
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год92427
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17339370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год339370111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (861) = -1.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5838+0+0) = 0.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40)/Выручка (5878) = 0.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (5878) = -0.29 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.97

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.75

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.748

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.968

Индекс Альтмана Z = 7.824

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (2.94), коэффициент текущей ликвидности (3.97), коэффициент наличия собственных средств (0.75), рентабельность продукции (0.68%), рентабельность компании (-0.29%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Сервис рекламных конструкций

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить