ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ" ИНН:1215167837 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38029727 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года739144024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4140240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12513616
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5136160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года740351774110
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года517741100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года740351774110
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года517741100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года204032016
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года320160
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года400040044004
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года400440040
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года400040044004
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года400440040
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года136385390
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года853900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года136385390
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года853900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года740351774110
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года517741100
21103 Выручка за отчетный год33657371663410
21104 Выручка за предыдущий год3716634100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31464367553392
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3675533920
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год219341118
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год411180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год219341118
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год411180
23503 Прочие расходы за отчетный год402411
23504 Прочие расходы за предыдущий год24110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21533877
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год38770
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год432771
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7710
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17213106
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год31060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1721)/Стоимость активов (7403) = 23.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2193)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31464+0+0) = 6.97 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2193)/Выручка (33657) = 6.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1721)/Выручка (33657) = 5.11 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.232

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.291

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.38

Индекс Альтмана Z = 8.464

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (5.43), коэффициент текущей ликвидности (5.43), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (6.52%), рентабельность компании (5.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОИТЕЛЬНЫЕ ТЕХНОЛОГИИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить