Общество с ограниченной ответственностью "Атлантис" ИНН:1215167883 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:38029839 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19712199910
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1999100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года402
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197262000112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года200011210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197262000112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года200011210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-848-455-1
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-455-14
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7742045613
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20456136
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1980000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года205742045613
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20456136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197262000112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года200011210
23503 Прочие расходы за отчетный год3934544
23504 Прочие расходы за предыдущий год45441
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-393-454-5
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-454-5-6
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-393-454-5
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-454-5-6

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-393)/Стоимость активов (19726) = -1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-393)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.96

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.004

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.02

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.02

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.041

Индекс Альтмана Z = -0.269

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (0.96), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атлантис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить