ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РУС-ГЛОНАСС" ИНН:1215167918 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:38029897 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года23005571086
11504 Основные средства на конец предыдущего года5577880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года23005571086
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5577880
12103 Запасы на конец отчетного года3977851362
12104 Запасы на конец предыдущего года8500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года764741381744
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года413812820
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года31200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года93647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6470
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года4300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1207242873113
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года428712890
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1437248444199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года484420770
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года25025
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-466901599
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-282100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4644-27961624
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-2796-8960
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года244450756
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4507560
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года244450756
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4507560
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года174320370
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года20375780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1702951531819
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года515316390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1877271901819
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года719022170
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1437248444199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года484420770
21103 Выручка за отчетный год4582083904835
21104 Выручка за предыдущий год839047440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год44038114481698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1144856980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1782-30583137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3058-9540
22203 Управленческие расходы за отчетный год287501447
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1093-30581616
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3058-9540
23403 Прочие доходы за отчетный год186378960
23404 Прочие доходы за предыдущий год3789520
23503 Прочие расходы за отчетный год631263228
23504 Прочие расходы за предыдущий год2632270
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1538-19011648
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1901-9290
24603 Прочее за отчетный год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1848-19011648
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1901-9290
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-184801648
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-190100
32003 Величина капитала на 312500
32007 Величина капитала на 31-282100
32008 Величина капитала на 31-279600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184800
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)184800
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))184800
33218 Убыток (ИТОГО)184800
33003 Величина капитала на 312500
33007 Величина капитала на 31-466900
33008 Величина капитала на 31-464400
36003 Чистые активы на 31-464400
36004 Чистые активы на 31-279500
41103 Поступления – всего за отчетный год5697600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год5478700
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год18600
41193 Прочие поступления за отчетный год200300
41203 Платежи – всего за отчетный год5694700
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год5066800
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год102700
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год9700
41293 Прочие платежи за отчетный год515500
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2900

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1848)/Стоимость активов (14372) = -12.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1093)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (44038+0+2875) = -2.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1093)/Выручка (45820) = -2.39 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1848)/Выручка (45820) = -4.03 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.63

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.41

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.32

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.345

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.129

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.107

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.244

Индекс Альтмана Z = -3.659

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.41), коэффициент текущей ликвидности (0.63), коэффициент наличия собственных средств (-0.32), рентабельность продукции (-2.39%), рентабельность компании (-4.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РУС-ГЛОНАСС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить