ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙГРУПП" ИНН:1215168069 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12900507 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года2979000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2979000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2703417018101250
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2134121000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года157395922170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года959221700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года157330127218180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3012721818101330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1573331062181810133
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3310621818101330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года41413133020
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года131330280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года424132331218
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1323312180
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года18001200
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года18001200
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114981700
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года817000
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2916621494101150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года114929983214940
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2998321494101150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1573331062181810133
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3310621818101330
21103 Выручка за отчетный год77821110662549774806
21104 Выручка за предыдущий год1098975497748060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год77320109024545754798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1082595457547980
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50116384020
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год163840280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50116384020
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год163840280
23304 Проценты к уплате за предыдущий год206000
23503 Прочие расходы за отчетный год87169350
23504 Прочие расходы за предыдущий год1693500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41412633670
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год126336780
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2527300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год41410112948
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год101129480
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год41410112940
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год101129480

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (414)/Стоимость активов (1573) = 26.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (501)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (77320+0+0) = 0.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (501)/Выручка (77821) = 0.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (414)/Выручка (77821) = 0.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.37

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.263

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.263

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.369

Индекс Альтмана Z = 9.572

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.37), коэффициент быстрой ликвидности (1.37), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.64%), рентабельность компании (0.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить