Общество с ограниченной ответственностью "Катюша" ИНН:1215168132 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12900648 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года844851011873
12104 Запасы на конец предыдущего года48510118730
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1836180
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8361800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8556810720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года56810729530
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года855681072953
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56810729530
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года250000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года250000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-428000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-111000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-178139463187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1394631870
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года263429609336
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4296093360
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2634296090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4296097660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года855681072953
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56810729530
21103 Выручка за отчетный год7819927610385562
21104 Выручка за предыдущий год9276103855620
21203 Себестоимость продаж за отчетный год581993389898625
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год672298986250
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2000-624870
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2554487-630
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2072000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2616000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-72-624870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-62487-630
23503 Прочие расходы за отчетный год112622090
23504 Прочие расходы за предыдущий год3220900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-83-3242780
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-94278-630
24603 Прочее за отчетный год234000
24604 Прочее за предыдущий год230000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-317-324278-63
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-324278-630
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-317000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-324000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-317)/Стоимость активов (85) = -372.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-72)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5819+2072+0) = -0.91 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-72)/Выручка (7819) = -0.92 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-317)/Выручка (7819) = -4.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.32

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -2.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -2.094

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.729

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.976

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.677

Индекс Альтмана Z = -33.163

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.32), коэффициент наличия собственных средств (-2.09), рентабельность продукции (-0.92%), рентабельность компании (-4.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Катюша

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить