Общество с ограниченной ответственностью "Роял" ИНН:1215168301 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12901300 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11221634440
11504 Основные средства на конец предыдущего года16344400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года11221634440
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года16344400
12103 Запасы на конец отчетного года86015261155222
12104 Запасы на конец предыдущего года152611552220
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года871689451224267
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года894512242670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года23128320459
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года283204590
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года98071075425830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1075425835480
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10929123882627548
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1238826275480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30961707160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года617071600
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года88601019600
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10196000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года88601019600
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10196000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4101473496305
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года14734963050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года135071342483
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года713424830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года176021869200
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21869203880
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10929123882627548
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1238826275480
21103 Выручка за отчетный год197441673513034293
21104 Выручка за предыдущий год16735130342930
21203 Себестоимость продаж за отчетный год166181670811242471
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16708112424710
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31262717920
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год271792-1780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год31262717920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год271792-1780
23303 Проценты к уплате за отчетный год15131680520
23304 Проценты к уплате за предыдущий год16805200
23403 Прочие доходы за отчетный год2502861520
23404 Прочие доходы за предыдущий год28615200
23503 Прочие расходы за отчетный год1791562775
23504 Прочие расходы за предыдущий год15627750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1684-152316150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15231615-1830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год342177699
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1776990
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1342-17001546-192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-17001546-1920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роял

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роял

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роял

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1342)/Стоимость активов (10929) = 12.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роял

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3126)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16618+0+0) = 18.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роял

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3126)/Выручка (19744) = 15.83 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роял

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1342)/Выручка (19744) = 6.8 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роял

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.57

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роял

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роял

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роял

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роял

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.774

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.123

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.154

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.029

Индекс Альтмана Z = 6.544

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роял

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.13), коэффициент быстрой ликвидности (5.08), коэффициент текущей ликвидности (5.57), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (15.83%), рентабельность компании (6.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роял

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить