ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГРАД ИНЖИНИРИНГ" ИНН:1215168397 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12901553 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года10708569700
11504 Основные средства на конец предыдущего года5697000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10708569700
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5697000
12103 Запасы на конец отчетного года1015720498879510
12104 Запасы на конец предыдущего года204988795100
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1137000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19468912057320
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9120573200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года613811250
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года138112500
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1204000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3083530893156520
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3089315652100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года41543365901565210
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3659015652100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года300010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года496219618600
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года196186000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7962197187010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1971870100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1500000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3353233072147820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года330721478200
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года494700
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года47000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3358134619147820
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года346191478200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года41543365901565210
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3659015652100
21103 Выручка за отчетный год235769260469304590
21104 Выручка за предыдущий год2604693045900
21203 Себестоимость продаж за отчетный год223851224011289440
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2240112546900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год119183645815150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год36458499000
22203 Управленческие расходы за отчетный год7321342162150
22204 Управленческие расходы за предыдущий год34216369100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4597224213000
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2242129900
23303 Проценты к уплате за отчетный год4134600
23304 Проценты к уплате за предыдущий год346000
23403 Прочие доходы за отчетный год12291148950
23404 Прочие доходы за предыдущий год11489500
23503 Прочие расходы за отчетный год232217303390
23504 Прочие расходы за предыдущий год173033900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3463131410560
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1314105500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4512021950
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20219500
24603 Прочее за отчетный год121000
24604 Прочее за предыдущий год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год300011028610
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год110286000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год300011028610
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год110286000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3000)/Стоимость активов (41543) = 7.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4597)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (223851+0+7321) = 1.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4597)/Выручка (235769) = 1.95 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3000)/Выручка (235769) = 1.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.92

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.065

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.072

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.083

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.237

Индекс Альтмана Z = 0.615

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.92), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (1.95%), рентабельность компании (1.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГРАД ИНЖИНИРИНГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить