Общество с ограниченной ответственностью "Энергогарант Плюс" ИНН:1215168492 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12901702 ОКВЭД:51.51.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года91217
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года12170
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91217
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12170
12103 Запасы на конец отчетного года83614924417
12104 Запасы на конец предыдущего года149244170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года66119462698851
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4626988510
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года26959154256350
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1542563500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года13582129299
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21292990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года952726531519917
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65315199170
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года952816532719934
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года65327199340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1001000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-4730-18968757
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-189687570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4630-18868857
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-188688570
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года18500185000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1850000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года18500185000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1850000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года700415223816618
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года52238166180
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года11370134572459
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1345724590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года814116569519077
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года65695190770
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года952816532719934
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года65327199340
21103 Выручка за отчетный год9426111070440404
21104 Выручка за предыдущий год110704404040
21203 Себестоимость продаж за отчетный год769607876518783
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78765187830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год173013193921621
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год31939216210
22103 Коммерческие расходы за отчетный год182782751319029
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год27513190290
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-97744262592
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год442625920
23203 Проценты к получению за отчетный год1453468226
23204 Проценты к получению за предыдущий год4682260
23303 Проценты к уплате за отчетный год62893766960
23304 Проценты к уплате за предыдущий год37669600
23403 Прочие доходы за отчетный год308620342719
23404 Прочие доходы за предыдущий год9517190
23503 Прочие расходы за отчетный год5857409891496
23504 Прочие расходы за предыдущий год2159814960
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-8584-195191081
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1951910810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год201206324
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2063240
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-8785-19725757
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-197257570
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-8785-19725757
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-197257570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-8785)/Стоимость активов (95281) = -9.22 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-977)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (76960+18278+0) = -1.03 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-977)/Выручка (94261) = -1.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-8785)/Выручка (94261) = -9.32 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.84

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.881

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.092

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.046

Индекс Альтмана Z = 4.826

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.84), коэффициент наличия собственных средств (-0.05), рентабельность продукции (-1.04%), рентабельность компании (-9.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергогарант Плюс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить