Общество с ограниченной ответственностью "Стройсектор" ИНН:1215168686 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12902305 ОКВЭД:51.53

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года375
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года375
12103 Запасы на конец отчетного года205
12104 Запасы на конец предыдущего года49
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года76
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года28854
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15869
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29152
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15919
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29527
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15919
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года248
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года26
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года258
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года36
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года184
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года184
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29084
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15699
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29268
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15883
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29527
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15919
21103 Выручка за отчетный год82787
21104 Выручка за предыдущий год48583
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82444
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48268
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год315
22103 Коммерческие расходы за отчетный год47
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год261
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год296
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54
23503 Прочие расходы за отчетный год18
23504 Прочие расходы за предыдущий год22
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год278
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год222
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год26
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год222
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год26

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (222)/Стоимость активов (29527) = 0.75 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (82444+47+0) = 0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (296)/Выручка (82787) = 0.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Рентабельность компании

Чистая прибыль (222)/Выручка (82787) = 0.27 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.002

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.009

Индекс Альтмана Z = 0.109

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.36%), рентабельность компании (0.27%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Стройсектор

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить