Общество с ограниченной ответственностью "Профит-Ойл" ИНН:1215168693 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12902340 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года63762889234043
12104 Запасы на конец предыдущего года288923404310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года742664679515873
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года46795158732
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6594411709
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года44117090
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года813017612851625
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года761285162512
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года813017612851625
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года761285162512
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года38152474890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года247489010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года40000400008547
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4000085472
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года374863365420188
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года33654201880
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года774867365428735
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года73654287352
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года813017612851625
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года761285162512
21103 Выручка за отчетный год269815183751217385
21104 Выручка за предыдущий год1837512173850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год263870178266216144
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1782662161440
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год594554851241
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год548512410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год594554851241
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год548512410
23303 Проценты к уплате за отчетный год6008321186
23304 Проценты к уплате за предыдущий год3211860
23403 Прочие доходы за отчетный год10139432
23404 Прочие доходы за предыдущий год4320
23503 Прочие расходы за отчетный год873333555
23504 Прочие расходы за предыдущий год335550
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год134319821102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год198211020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3396222
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3962220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13401586880
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15868800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1340)/Стоимость активов (81301) = 1.65 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5945)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (263870+0+0) = 2.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5945)/Выручка (269815) = 2.2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1340)/Выручка (269815) = 0.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.539

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.016

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.049

Индекс Альтмана Z = 3.754

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (2.2%), рентабельность компании (0.5%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Профит-Ойл

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить