Общество с ограниченной ответственностью "СантехФитингКомплект" ИНН:1215168774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12902481 ОКВЭД:51.54.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года794558143142
12104 Запасы на конец предыдущего года5814314210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года278424989151
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года249891510
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года26853103
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года531030
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10997836512396
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года83651239610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10997836512396
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года83651239610
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года32101753574
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года17535740
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года32201763584
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года176358410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7777660211812
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года6602118120
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7777660211812
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6602118120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10997836512396
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года83651239610
21103 Выручка за отчетный год620825115855315
21104 Выручка за предыдущий год51158553150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год588314785153023
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год47851530230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год325133072292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год330722920
22103 Коммерческие расходы за отчетный год148117321490
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год173214900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17701575802
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15758020
23403 Прочие доходы за отчетный год8400
23503 Прочие расходы за отчетный год3410182
23504 Прочие расходы за предыдущий год101820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год18201474720
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14747200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год364295146
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2951460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14561179574
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11795740
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год14561179574
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11795740

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1456)/Стоимость активов (10997) = 13.24 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (58831+1481+0) = 2.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1770)/Выручка (62082) = 2.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1456)/Выручка (62082) = 2.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.39

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.293

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.132

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.414

Индекс Альтмана Z = 3.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.39), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (2.85%), рентабельность компании (2.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СантехФитингКомплект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить