ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙМЕХ" ИНН:1215168848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12902860 ОКВЭД:45.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года101010
12104 Запасы на конец предыдущего года101010
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19552973211790
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9732117900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208110001746
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года100017460
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года216431074213546
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107421354610
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года216431074213546
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года107421354610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года20808969212105
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года96921210510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года83510501441
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года105014410
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года83510501441
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105014410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года216431074213546
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года107421354610
21103 Выручка за отчетный год219282445823350
21104 Выручка за предыдущий год24458233500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год635080687075
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год806870750
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155781639016275
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16390162750
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155781639016275
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16390162750
23403 Прочие доходы за отчетный год195000
23503 Прочие расходы за отчетный год219120871
23504 Прочие расходы за предыдущий год208710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год153371618216204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16182162040
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год483497640
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4976400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год148541568515564
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15685155640

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14854)/Стоимость активов (21643) = 68.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6350+0+0) = 245.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15578)/Выручка (21928) = 71.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14854)/Выручка (21928) = 67.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 25.92

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.961

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.686

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.709

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 24.92

Индекс Альтмана Z = 39.471

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.49), коэффициент быстрой ликвидности (25.91), коэффициент текущей ликвидности (25.92), коэффициент наличия собственных средств (0.96), рентабельность продукции (71.04%), рентабельность компании (67.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙМЕХ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить