Общество с ограниченной ответственностью "Молсет" ИНН:1215168904 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12902972 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года119711971530
11504 Основные средства на конец предыдущего года119715300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года119711973060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года119715300
12103 Запасы на конец отчетного года134012500
12104 Запасы на конец предыдущего года125012230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года23516980
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6982210
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4151147230
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11472300
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года41063095230
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года309516740
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года530342923290
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года429232040
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года935473979
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4736240
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года37802311
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года37802311
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2352350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2353410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года375535840
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года358422390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года399038190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года381925800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года530342923290
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года429232040
21103 Выручка за отчетный год713758105146
21104 Выручка за предыдущий год581051460
21203 Себестоимость продаж за отчетный год649459374199
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год593745540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год643-127947
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1275920
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год643-127947
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1275920
23503 Прочие расходы за отчетный год201823
23504 Прочие расходы за предыдущий год18230
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год623-145926
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1455710
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год565-145926
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1455710

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (565)/Стоимость активов (5303) = 10.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6494+0+0) = 9.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (643)/Выручка (7137) = 9.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (565)/Выручка (7137) = 7.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.066

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.107

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.117

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.214

Индекс Альтмана Z = 1.793

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.793<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (9.01%), рентабельность компании (7.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Молсет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить