ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПОРТАЛ ПЛЮС" ИНН:1215168968 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12903150 ОКВЭД:28.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года95511741494
11504 Основные средства на конец предыдущего года117414940
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года95511741494
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117414940
12103 Запасы на конец отчетного года194023481089
12104 Запасы на конец предыдущего года234910890
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40492840747
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28397470
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33518442
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1844210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года632453721878
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5372187810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года727965463372
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6546337210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года627059582920
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5958292010
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года992588452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5884520
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1010588452
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5884520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года727965463372
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6546337210
21103 Выручка за отчетный год118031672418837
21104 Выручка за предыдущий год16724188370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113161358415283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год13584152820
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год48731403554
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год314035550
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год48731403554
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год314035550
23403 Прочие доходы за отчетный год18736790
23404 Прочие доходы за предыдущий год367900
23503 Прочие расходы за отчетный год259103735
23504 Прочие расходы за предыдущий год1037350
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41534042909
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год340429100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1101790
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1791870
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30532252909
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год322527230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (305)/Стоимость активов (7279) = 4.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (487)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11316+0+0) = 4.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (487)/Выручка (11803) = 4.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (305)/Выручка (11803) = 2.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.26

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.733

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.042

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.208

Х5 = Выручка/Активы = 1.622

Индекс Альтмана Z = 4.964

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (4.34), коэффициент текущей ликвидности (6.26), коэффициент наличия собственных средств (0.86), рентабельность продукции (4.13%), рентабельность компании (2.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПОРТАЛ ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить