Общество с ограниченной ответственностью "СервисТорг" ИНН:1215169111 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12903825 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года203521
12104 Запасы на конец предыдущего года35210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года962315
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1186037
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1186037
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1054625
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1155635
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года56350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года342
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года420
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года342
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года420
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1186037
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60370
21103 Выручка за отчетный год99402211821260
21104 Выручка за предыдущий год22118212600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95182166720768
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год21667207680
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год422451492
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4514920
22203 Управленческие расходы за отчетный год176230276
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2302760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год246221216
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2212160
23503 Прочие расходы за отчетный год115163185
23504 Прочие расходы за предыдущий год1631850
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1315831
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год58310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год26126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1054625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год46250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1054625
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год46250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (105)/Стоимость активов (118) = 88.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (246)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9518+0+176) = 2.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (246)/Выручка (9940) = 2.47 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (105)/Выручка (9940) = 1.06 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 39.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.975

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.89

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.11

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 38.333

Индекс Альтмана Z = 57.006

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.67), коэффициент быстрой ликвидности (32.67), коэффициент текущей ликвидности (39.33), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (2.47%), рентабельность компании (1.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СервисТорг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить