Общество с ограниченной ответственностью "Коробейники" ИНН:1215169224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12904250 ОКВЭД:51.39

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года529442574806
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года425748060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12688100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года881000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года542043454906
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года434549060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года541943454906
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года434549060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-851-526-923
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-526-9230
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7094351019
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года43510190
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года556144364811
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года443648110
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года627048715830
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года487158300
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года541943454906
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года434549060
21103 Выручка за отчетный год385602589120260
21104 Выручка за предыдущий год25891202600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год376262469220786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24692207860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9341199-526
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1199-5260
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9341199-526
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1199-5260
23403 Прочие доходы за отчетный год532911
23404 Прочие доходы за предыдущий год29110
23503 Прочие расходы за отчетный год930570248
23504 Прочие расходы за предыдущий год5702480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год57658-763
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год658-7630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год381260170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2601700
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-324398-933
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год398-9330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-324)/Стоимость активов (5419) = -5.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (37626+0+0) = 2.48 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (934)/Выручка (38560) = 2.42 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-324)/Выручка (38560) = -0.84 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.026

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.06

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.136

Индекс Альтмана Z = -0.435

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.16), рентабельность продукции (2.42%), рентабельность компании (-0.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.65

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Коробейники

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить