Общество с ограниченной ответственностью "МонтажЭнерго" ИНН:1215169249 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12904267 ОКВЭД:45.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года475482464
11504 Основные средства на конец предыдущего года4825010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года475482464
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4825010
12103 Запасы на конец отчетного года9695922997
12104 Запасы на конец предыдущего года59230130
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2634128384384
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1283843140
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года381184840
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1848400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года39841344812221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13448121670
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года44591393012685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13930126680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года647510133
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5101310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года38121342012552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13420125370
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года38121342012552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13420125370
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года44591393012685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13930126680
21103 Выручка за отчетный год73814227818657
21104 Выручка за предыдущий год42278186570
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70494202219546
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год42022195450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год332256-889
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год256-8880
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год332256-889
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год256-8880
23403 Прочие доходы за отчетный год7877825032
23404 Прочие доходы за предыдущий год78250310
23503 Прочие расходы за отчетный год9015303964
23504 Прочие расходы за предыдущий год53039680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год218508179
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5081750
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4410236
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год102350
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год174406143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4061400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (174)/Стоимость активов (4459) = 3.9 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (332)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7049+0+0) = 4.71 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (332)/Выручка (7381) = 4.5 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (174)/Выручка (7381) = 2.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.79

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.79<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.15

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.039

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.039

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.17

Индекс Альтмана Z = 0.891

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.79), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.15), рентабельность продукции (4.5%), рентабельность компании (2.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МонтажЭнерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить