Общество с ограниченной ответственностью "Оконика" ИНН:1215169263 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904310 ОКВЭД:45.42

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года153618322434
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года183224340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1366271286
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2712860
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года290221032720
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года210327200
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года290221032720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года210327200
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года28231688925
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16889250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28331698935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16989350
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года26817420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6913743
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года137430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года694051785
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40517850
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года290221032720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года210327200
21103 Выручка за отчетный год163111548712145
21104 Выручка за предыдущий год15487121450
21203 Себестоимость продаж за отчетный год149741456911079
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14569110790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13379181066
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год91810660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13379181066
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год91810660
23503 Прочие расходы за отчетный год3401
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год13039181065
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91810650
24603 Прочее за отчетный год168155140
24604 Прочее за предыдущий год1551400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1135763925
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7639250
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1135763925
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год7639250

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1135)/Стоимость активов (2902) = 39.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1337)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14974+0+0) = 8.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1337)/Выручка (16311) = 8.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1135)/Выручка (16311) = 6.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 42.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 42.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 19.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.976

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.391

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.449

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 41.058

Индекс Альтмана Z = 53.805

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (19.8), коэффициент быстрой ликвидности (42.06), коэффициент текущей ликвидности (42.06), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (8.2%), рентабельность компании (6.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Оконика

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить