Общество с ограниченной ответственностью "ТрансСтрой" ИНН:1215169295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904379 ОКВЭД:45.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года139781846511749
11504 Основные средства на конец предыдущего года18465117490
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года139781846511749
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18465117490
12103 Запасы на конец отчетного года8271894109
12104 Запасы на конец предыдущего года8941090
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года644411487
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года44114870
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1016895761121584
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года57611214670
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1065075073824
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года750738240
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7006094
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года252200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1302026564831098
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года65648309810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1441808411242847
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84112427300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2850569414
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5694140
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2840579424
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5794240
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500001500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1420208353440923
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83533408060
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1470208353442423
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83533423060
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1441808411242847
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84112427300
21103 Выручка за отчетный год700224924056758
21104 Выручка за предыдущий год49240567580
21203 Себестоимость продаж за отчетный год416103244942163
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год32449398240
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год284121679114595
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год16791169340
22103 Коммерческие расходы за отчетный год27832264920
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год26492138070
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год580-9701788
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-970131270
23403 Прочие доходы за отчетный год1061113332
23404 Прочие доходы за предыдущий год1133313050
23503 Прочие расходы за отчетный год35671437272
23504 Прочие расходы за предыдущий год14372720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1926195518
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год19541600
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1441104
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год411040
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1940154414
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год15440560
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1940154414
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год15440560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1940)/Стоимость активов (144180) = -1.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (580)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (41610+27832+0) = 0.84 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (580)/Выручка (70022) = 0.83 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1940)/Выручка (70022) = -2.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.74

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.74<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.013

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.019

Индекс Альтмана Z = -0.688

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (0.74), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.02), рентабельность продукции (0.83%), рентабельность компании (-2.77%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТрансСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить