Общество с ограниченной ответственностью "МеталлИНСТ" ИНН:1215169369 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12904600 ОКВЭД:51.54

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года347139132
12104 Запасы на конец предыдущего года1391320
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1465564
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года55640
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года309013
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года802194209
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1942090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года802194209
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1942090
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года815553
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года55530
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года916563
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65630
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100260
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года611103146
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1031460
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года711129146
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1291460
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года802194209
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1942090
21103 Выручка за отчетный год11956612178
21104 Выручка за предыдущий год66121780
21203 Себестоимость продаж за отчетный год7335121488
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год51214880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год462149690
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1496900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год398125594
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1255940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год642496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24960
23503 Прочие расходы за отчетный год312230
23504 Прочие расходы за предыдущий год22300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год33266
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2660
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26253
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2530
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год26253
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2530

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26)/Стоимость активов (802) = 3.24 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (64)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (733+398+0) = 5.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (64)/Выручка (1195) = 5.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26)/Выручка (1195) = 2.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.64

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.64<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.041

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.128

Индекс Альтмана Z = 2.076

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.076<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.64), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (0.11), рентабельность продукции (5.36%), рентабельность компании (2.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МеталлИНСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить