Общество с ограниченной ответственностью "Автолайнер" ИНН:1215169400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12904818 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года543663327839
11504 Основные средства на конец предыдущего года633278390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года543663327839
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года633278390
12103 Запасы на конец отчетного года109700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6783173655048
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1736548160
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7880173655050
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1736548180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года133162369712889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23697126570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2475-1264214
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-12642140
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года6983109800
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1098000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года508334530
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года6983160633453
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1606334530
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года824769383335
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года693833350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56219605887
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года196056550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года880988989222
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года889889900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года133172369712889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23697126570
21104 Выручка за предыдущий год7844920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год241696923
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16969230
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-24-912-431
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-912-4310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-24-912-431
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-912-4310
23303 Проценты к уплате за отчетный год100200
23403 Прочие доходы за отчетный год212385776
23404 Прочие доходы за предыдущий год3857760
23503 Прочие расходы за отчетный год397808131
23504 Прочие расходы за предыдущий год8081310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1211-1335214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-13352140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1212-1335214
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-13352140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1212)/Стоимость активов (13316) = -9.1 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-24)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1212)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.89

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.77

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.77<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.55

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.157

Индекс Альтмана Z = 2.535

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.535<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.77), коэффициент текущей ликвидности (0.89), коэффициент наличия собственных средств (-0.19), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-170.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Автолайнер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить