Общество с ограниченной ответственностью "СпецСнабжение" ИНН:1215169538 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12905290 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года203224245
11504 Основные средства на конец предыдущего года2242450
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года203224245
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2242450
12103 Запасы на конец отчетного года488852583077
12104 Запасы на конец предыдущего года525830770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года580537712078
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года377120780
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16357080
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года70800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1232897375250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года973752500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1253199615495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года996154950
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года720940231370
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года402313700
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года721940331380
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года403313800
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года419540351811
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года403518110
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года111718932304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года189323040
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года531259284115
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года592841150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1253199615495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года996154950
21103 Выручка за отчетный год517506030934263
21104 Выручка за предыдущий год60309342630
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453025365330773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53653307730
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год644866563490
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год665634900
22103 Коммерческие расходы за отчетный год220531201718
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год312017180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год424335361772
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год353617720
23503 Прочие расходы за отчетный год26021859
23504 Прочие расходы за предыдущий год218590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год398333181713
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год331817130
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год797665343
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6653430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год318626531370
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год265313700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год318626531370
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год265313700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3186)/Стоимость активов (12531) = 25.42 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (45302+2205+0) = 8.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4243)/Выручка (51750) = 8.2 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3186)/Выручка (51750) = 6.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.895

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.254

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.318

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.359

Индекс Альтмана Z = 10.263

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.31), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (8.2%), рентабельность компании (6.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СпецСнабжение

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить