Общество с ограниченной ответственностью "Финансовый консалтинг" ИНН:1215169577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12905373 ОКВЭД:65.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1001010
12104 Запасы на конец предыдущего года10100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4746612865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года66100
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года1768236200
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2362028650
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года419801169
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8011690
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2761251833034
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2518330340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2761251833034
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2518330340
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-1566-5462
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-54620
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1556-53612
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-536120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года335500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года335500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года930256850
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2568500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года32343022
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3430220
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года962257193022
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2571930220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2761251833034
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2518330340
21103 Выручка за отчетный год23002292630
21104 Выручка за предыдущий год22926300
21203 Себестоимость продаж за отчетный год32342732465
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год27324650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-934-440165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-4401650
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-934-440165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-4401650
23503 Прочие расходы за отчетный год8674157
23504 Прочие расходы за предыдущий год741570
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1020-5148
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-51480
24604 Прочее за предыдущий год3260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1020-5462
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-54620
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-1020-5462
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-54620

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1020)/Стоимость активов (2761) = -36.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-934)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3234+0+0) = -28.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-934)/Выручка (2300) = -40.61 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1020)/Выручка (2300) = -44.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.03

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.03<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.56

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.988

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.369

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.369

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.36

Индекс Альтмана Z = 2.421

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.421<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.93), коэффициент текущей ликвидности (1.03), коэффициент наличия собственных средств (-0.56), рентабельность продукции (-40.61%), рентабельность компании (-44.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Финансовый консалтинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить