Общество с ограниченной ответственностью "Ярус" ИНН:1215169665 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12905657 ОКВЭД:51.87.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года368429541243
12104 Запасы на конец предыдущего года295412430
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1552749663
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7496630
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6401017331
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10173310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года587647202237
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года472022370
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587647202237
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года472022370
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года536243831828
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года438318280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года537243931838
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года439318380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года504327269
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3272690
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года504327399
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3273990
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587647202237
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года472022370
21103 Выручка за отчетный год93671859215926
21104 Выручка за предыдущий год18592159260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год70631486013583
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14860135830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год230437322343
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год373223430
22103 Коммерческие расходы за отчетный год966952328
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год9523280
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год133827802015
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год278020150
23503 Прочие расходы за отчетный год3076567
23504 Прочие расходы за предыдущий год65670
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год103127151948
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год271519480
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52160120
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1601200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год97925551828
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год255518280
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год97925551828
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год255518280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (979)/Стоимость активов (5876) = 16.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1338)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7063+966+0) = 16.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1338)/Выручка (9367) = 14.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Рентабельность компании

Чистая прибыль (979)/Выручка (9367) = 10.45 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.914

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.167

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.175

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.659

Индекс Альтмана Z = 18.908

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.27), коэффициент быстрой ликвидности (4.35), коэффициент текущей ликвидности (11.66), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (14.28%), рентабельность компании (10.45%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ярус

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить