ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СИРИУС-М" ИНН:1215169672 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12905640 ОКВЭД:64.20.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года19512
12104 Запасы на конец предыдущего года95120
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года184800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года733
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года19217830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19217830
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года404010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года40100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года134255
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2550
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1746515
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1811315
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года115150
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1811315
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года115150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19217830
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180300
21103 Выручка за отчетный год32611716
21104 Выручка за предыдущий год117160
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2350
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3269411
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год94110
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1300
22203 Управленческие расходы за отчетный год77140
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2496711
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год67110
23503 Прочие расходы за отчетный год25236
23504 Прочие расходы за предыдущий год2360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год224445
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год900
24603 Прочее за отчетный год-2200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год246355
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3550
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год246355
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3550
32003 Величина капитала на 314000
32007 Величина капитала на 312500
32008 Величина капитала на 316500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24600
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24600
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24600
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13700
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)13700
33003 Величина капитала на 314000
33007 Величина капитала на 3113400
33008 Величина капитала на 3117400
36003 Чистые активы на 3117400
36004 Чистые активы на 316500
41103 Поступления – всего за отчетный год30200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год28400
41193 Прочие поступления за отчетный год1800
41203 Платежи – всего за отчетный год28200
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2600
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год6100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год700
41293 Прочие платежи за отчетный год18800
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год2000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период2000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (246)/Стоимость активов (192) = 128.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (249)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+77) = 323.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (249)/Выручка (326) = 76.38 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (246)/Выручка (326) = 75.46 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.67

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.906

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.281

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 9.667

Индекс Альтмана Z = 28.112

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (10.61), коэффициент текущей ликвидности (10.67), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (76.38%), рентабельность компании (75.46%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СИРИУС-М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить