Общество с ограниченной ответственностью "ЭПОХА" ИНН:1215169859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906026 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года22015
12104 Запасы на конец предыдущего года20150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года11713
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17130
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года14332
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года320
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1464030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года40300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1464030
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40300
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года732718
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года27180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года833728
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года37280
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6332
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года320
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6332
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1464030
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40300
21103 Выручка за отчетный год470412304621624
21104 Выручка за предыдущий год23046216240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год464172269921365
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год22699213650
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год624347259
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3472590
22203 Управленческие расходы за отчетный год295208159
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2081590
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год329139100
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1391000
23503 Прочие расходы за отчетный год23810577
23504 Прочие расходы за предыдущий год105770
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год913423
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год34230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1875
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год732718
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год27180
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год732718
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год27180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (73)/Стоимость активов (146) = 50 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (329)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46417+0+295) = 0.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (329)/Выручка (47041) = 0.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (73)/Выручка (47041) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.568

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.5

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.623

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.317

Индекс Альтмана Z = 10.925

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (0.7%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭПОХА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить