Общество с ограниченной ответственностью "ЭкоПринт" ИНН:1215169930 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906355 ОКВЭД:72.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года81105145
12104 Запасы на конец предыдущего года1051450
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3024
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года207
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года86106176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1061760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года86106176
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1061760
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года5130
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13460
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года152310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23560
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года7183138
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года831200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7183166
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года831200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года86106176
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1061760
21103 Выручка за отчетный год24102944
21104 Выручка за предыдущий год1029440
21203 Себестоимость продаж за отчетный год530886
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год308860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год197258
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72580
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год71658
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год16580
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71658
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16580
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2312
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год51346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год13460
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5130
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год13460

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5)/Стоимость активов (86) = 5.81 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (7)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5+12+0) = 41.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (7)/Выручка (24) = 29.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5)/Выручка (24) = 20.83 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.21

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.21<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.174

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.058

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.211

Индекс Альтмана Z = 2.096

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.096<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (1.21), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (29.17%), рентабельность компании (20.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЭкоПринт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить