Общество с ограниченной ответственностью "ДельтаСтрой ЖБИ" ИНН:1215169954 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12906378 ОКВЭД:26.66

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2311325767498
11504 Основные средства на конец предыдущего года257674980
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года2313625767498
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года257674980
12103 Запасы на конец отчетного года95641858525399
12104 Запасы на конец предыдущего года18585253990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года528413708676467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года37086764670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года432574588
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5745880
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6283756245102454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года562451024540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8597482012102952
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года820121029520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года12265118503502
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1016135020
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года345003089217784
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года30892177840
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года345003089217784
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года30892177840
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года392093927081666
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года40959816660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года392093927081666
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года40959816660
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8597482012102952
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года820121029520
21103 Выручка за отчетный год195042174087138361
21104 Выручка за предыдущий год1620291383610
21203 Себестоимость продаж за отчетный год175384157873131847
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1500521318470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год19658162146514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1197765140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19658162146514
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1197765140
23303 Проценты к уплате за отчетный год691050541959
23304 Проценты к уплате за предыдущий год520019590
23404 Прочие доходы за предыдущий год12077196970
23503 Прочие расходы за отчетный год454071019813
23504 Прочие расходы за предыдущий год10489198130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год8208104694439
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год836544390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год18052121947
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год17069470
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год640383483492
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год665934920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6403)/Стоимость активов (85974) = 7.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (175384+0+0) = 11.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19658)/Выручка (195042) = 10.08 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6403)/Выручка (195042) = 3.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.6

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.275

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.074

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.095

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.166

Х5 = Выручка/Активы = 2.269

Индекс Альтмана Z = 2.889

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.889<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.36), коэффициент текущей ликвидности (1.6), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (10.08%), рентабельность компании (3.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ДельтаСтрой ЖБИ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить