ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ "ДИМИТРОВА, 66" ИНН:1215169986 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:12906484 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года745758
12104 Запасы на конец предыдущего года57570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года758443244
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6532950
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3418721
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1173587373
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7973730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1173587373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7973730
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года37500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года375-698
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года798589365
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7293650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года798656365
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7293650
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1173587373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7973730
21103 Выручка за отчетный год298787487
21104 Выручка за предыдущий год3177870
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29828880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год300900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5-1487
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год168870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5-1487
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год168870
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5-7832
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год168320
24603 Прочее за отчетный год14500
24604 Прочее за предыдущий год11600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-140-788
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5270
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-14008
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5200
41103 Поступления – всего за отчетный год323900
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год323900
41203 Платежи – всего за отчетный год293300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год282200
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4000
41293 Прочие платежи за отчетный год7100
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год30600
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период30600
61003 Остаток средств на начало отчетного года2100
62203 Целевые взносы за отчетный год25100
62003 Поступило средств - всего за отчетный год25100
64003 Остаток средств на конец отчетного года27200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Прибыль

Прибыль ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Чистые активы

Чистые активы ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-140)/Стоимость активов (1173) = -11.94 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2982+0+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5)/Выручка (2987) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-140)/Выручка (2987) = -4.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.47

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.47<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.32

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.32<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.32

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.119

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.47

Индекс Альтмана Z = 2.232

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.232<2.6)

Оценка риска банкротства ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (1.38), коэффициент текущей ликвидности (1.47), коэффициент наличия собственных средств (0.32), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (-4.69%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОВАРИЩЕСТВО СОБСТВЕННИКОВ ЖИЛЬЯ ДИМИТРОВА, 66

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить